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Duda
¿Cómo realiza el calculo de acumulado en la provincia de Santa Fe para IIBB?
Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - A partir de la versión 12.1.2210
Solución
El cálculo de acumulados se realiza bajo el concepto de: Acumulado Diario de Facturación.
Informando en la tabla SFF los siguientes campos:
Ejemplo:
Cal Limite (FF_TPLIM): 4-Acumulado Diario de Facturación.
Limite (FF_LIMITE): 100,00
Comprobante 1:
Base Imponible: 100,00
Alícuota (FF_ALIQ/FH_ALIQ): 1,5%
Fórmula de cálculo: Base Imponible * (Alícuota/100) = Valor Impuesto (IBK)
Para el primer comprobante, el valor de la base imponible no supera el valor definido en el campo Limite (FF_LIMITE). No debe calcular la percepción de IIBB para la provincia de Santa Fe (IBK).
Valor IBK: 0,00
Valor Bruto (Base Imponible + IVA + IBK): 100,00 + 21,00 + 0,00 = 121,00
Comprobante 2:
Base Imponible: 100,00
Alícuota (FF_ALIQ/FH_ALIQ): 1,5%
Al considerar el acumulado diario de facturación, se tiene un Base Imponible de 200,00 (Comprobante 1 + Comprobante 2).
Fórmula de cálculo: Base Imponible * (Alícuota/100) = Valor Impuesto (IBK)
Base Imponible: 200,00
Valor IBK: (200,00 * (1,5/100)) = 3,00
Valor Bruto (Base Imponible + IVA + IBK): 100,00 + 21,00 + 3,00 = 124,00
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