Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - Ejemplo Cálculo de retención de Ingresos Brutos - Reducción de alícuota y Reducción de base- CO

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Duda
¿Cómo se realiza el cálculo de retención de Ingresos Brutos con Reducción de alícuota y reducción de base?

Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - A partir de la versión 12.1.33

Solución
El cálculo de retenciones IIBB con reducción de alícuota y reducción de base se ejecutará las siguientes consideraciones: 

• Provincia de Radicación Proveedor (A2_EST):CO - Córdoba
• Valor del título:12.100,00 (Valor Mercadería + IVA)
• Base Imponible:10.000,00

• Alícuotas para el cálculo de la retención de Responsables Inscriptos:
• Alícuota (FF_ALIQ/FH_ALIQ): 2,00%
• % Red. Alic. (FF_PRALQIB): 30%
• Fórmula para reducción de alícuota: Alícuota * (1 - (FF_PRALQIB / 100))
• Alícuota reducida: 2,00 * (1 - (30/100)) = 1,40%
• Alícuota: 1,40%

• Reduc. Base. (FF_REDBASE): 20%
• Base Reducida: Base Imponible * ((100 - FF_REDBASE) / 100)
• Base Reducida: 10.000,00 * ((100 - 20) / 100) = 8.000,00
• Base Imponible: 8.000,00

Fórmula de cálculo: Base Imponible * (Alícuota/100) = Valor Retención de IIBB (IBR)

• Valor Retención de IIBB: 8.000,00 * (1,40/100) = 112,00
• Valor a Pagar: 12.100,00 - 300,00 = 11.988,00

Importante
Para la aplicación de la reducción de base imponible (FF_REDBASE) no es necesario configurar la reducción de alícuota (FF_PRALQIB). Es decir, es posible configurar únicamente la reducción de la base imponible (FF_REDBASE).