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Duda
¿Cómo se realiza el cálculo de retención de Ingresos Brutos con Reducción de alícuota?
Ambiente
Cross Segmentos - TOTVS BackOffice (Línea Protheus) MI - Libros Fiscales (SIGAFIS) - A partir de la versión 12.1.33
Solución
El cálculo de retenciones IIBB con reducción de alícuota se ejecutará las siguientes consideraciones:
- Provincia de Radicación Proveedor (A2_EST):CO - Córdoba
- Valor del título:12.100,00 (Valor Mercadería + IVA)
- Base Imponible:10.000,00
- Alícuotas para el cálculo de la retención de Responsables Inscriptos:
- Alícuota (FF_ALIQ/FH_ALIQ): 2,00%
- % Red. Alic. (FF_PRALQIB): 30%
- Fórmula para reducción de alícuota: Alícuota * (1 - (FF_PRALQIB / 100))
- Alícuota reducida: 2,00 * (1 - (30/100)) = 1,40%
- Alícuota: 1,40%
Fórmula de cálculo: Base Imponible * (Alícuota/100) = Valor Retención de IIBB (IBR)
- Valor Retención de IIBB: 10.000,00 * (1,40/100) = 140,00
- Valor a Pagar: 12.100,00 - 300,00 = 11.960,00
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